电脑系统红冲-电脑 红色

1.急！！开具增值税普通红字发票，电脑上如何操作？

2.红冲发票正数发票和负数发票号码相连是正常的吗

3.跨年发票可以红冲吗

4.开错票应该是作废还是红冲?

5.增值税发票红冲需要带什么资料？三联全在我这，没送出去的

急！！开具增值税普通红字发票，电脑上如何操作？

开启金税系统，在发票开具管理（不是专用发票填开）下面的普通发票填开中，开具增值税普通发票。确定开普票代码和号码后，进入，点击上面的“负数”按钮，可以直接开具负数普通发票。

要是增值税专用发票，则需要输入红字发票通知单号才能开具。这是差别。

另外，增值税普通发票，在当月可以直接作废处理，而不用开红字发票红冲

红冲发票正数发票和负数发票号码相连是正常的吗

正常。

正数发票和负数发票在本质上是一致的。只是由于实行电脑开票后，红字无法体现，才有负数发票之说。

发票是指一切单位和个人在购销商品、提供或接受服务以及从事其他经营活动中，所开具和收取的业务凭证，是会计核算的原始依据，也是审计机关、税务机关执法检查的重要依据。

跨年发票可以红冲吗

跨年发票可以开具红字发票。

跨年发票可以开具红字发票，但有一定的条件和程序。增值税普通发票和专用发票跨年后都不允许作废，但可以开具红字发票。对于专用发票，需要到税局开具“开具红字增值税专用发票通知单”，而普通发票则可以在电脑开票系统中直接开具红字发票。开具红字发票的条件包括：专用发票抵扣联、发票联无法认证时；购买方所购货物不属于增值税扣税项目范围；开票错误导致购买方拒收专用发票时。在这些情况下，购买方或销售方需填报申请单，并提供相应的书面材料，经主管税务机关审核确认后，方可开具红字专用发票。

发票的类型及作用：

1、增值税专用发票：用于一般纳税人之间的货物销售、提供劳务、服务和无形资产、不动产交易；可以用于抵扣进项税；

2、增值税普通发票：适用于小规模纳税人和一般纳税人销售货物、提供劳务、服务等；不可用于抵扣进项税，除非符合特定条件；

3、电子发票：通过电子方式开具和传输的发票，具有与纸质发票同等的法律效力；

4、红字发票：用于冲减原开具的蓝字发票的销售额，常见于退货、折让等情况；

5、机动车销售统一发票：专用于机动车销售企业销售机动车时使用，可用于购车方抵扣进项税。

综上所述，虽然跨年发票无法作废，但在满足特定条件和程序的前提下，增值税普通发票和专用发票均可开具红字发票，其中专用发票需通过税局审核并获取通知单，普通发票则可通过电脑系统直接操作，且必须在发票联无法认证、非扣税项目购买或开票错误等特定情况下，经过申请和主管税务机关审核后方能执行。

法律依据：

《中华人民共和国发票管理办法》

第二十二条

开具发票应当按照规定的时限、顺序、栏目，全部联次一次性如实开具，并加盖发票专用章。任何单位和个人不得有下列虚开发票行为：（一）为他人、为自己开具与实际经营业务情况不符的发票；（二）让他人为自己开具与实际经营业务情况不符的发票；（三）介绍他人开具与实际经营业务情况不符的发票。

开错票应该是作废还是红冲?

开错票应该是作废还是红冲?

增值税普通发票:当月发票,直接作废即可,但需要将发票各联收集齐并加盖作废印章.

增值税专用发票:需要同时满足以三个条件,才可以作废.

①当月发票,且发票各联次收集齐全;

②销售方未抄税并且未入账;

③购买方未认证或者认证结果未通过.

需要"红冲"发票的常见情形:

1.跨月的增值税普通发票需要进行"红冲"处理,但不需要申请红字信息表.

2.由于增值税电子普通发票没有作废功能,所以如果增值税电子普通发票开错了,那就只能进行红冲,并重新开具正确的发票.

3.增值税专用发票发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形,并且不符合作废条件时,需要进行红冲处理.销货部分退回及发生销售折让时,也要开具红字发票.

注:增值税专用发票进行红冲处理前,应先填写红字信息表,申请或税务机关通过后,才可以进行红冲.

开了红字发票,销售方要做与原来分录一致的红字分录,进行冲减:

借:银行存款/应收账款红字

贷:主营业务收入红字

应交税费--应交增值税(销项税额)红字

购货方应该做进项税额转出:

借:原材料/库存商品红字

应交税费--应交增值税--进项税额转出红字

贷:应付账款红字

红冲发票错了要怎么处理?

一是发票号码冲错了,再红冲正确的,然后找被勿冲的那家企业说明情况,为其再开具一张正确的蓝票;要是专票是开了红字申请单的,要再开一次正确的,再冲;

二是发票号码没有错,内容错误了,普票可以作废红票在冲一张正确的.

红冲发票错了处理的具体解决步骤:

第一步,请与主管税务机关联系后,取得红字增值税普通发票报备单再作处理.或者直接开一张蓝字发票冲回开错了的这张红字发票后,再开具正确的红字发票.

第二步,比较麻烦,询问一下税务专管员比较好.

补充:要先写份说明(比如说因为什么原因开错发票:一般就写工作失误不认真)然后把电脑上的号码与开错的号码一一罗列出来,到税务局拿份申请通知单就可以了.

第三步,写份说明,然后到税务局拿份申请通知单应该就可以了.可以从销售方税务局申请红字通知单,说明原因,确实是比较麻烦点.

红冲发票当月开错可以作废,次月发现带红字发票信息表、撤销红字发票信息表情况说明、公章去税局重新申请.

增值税发票红冲需要带什么资料？三联全在我这，没送出去的

1,在发票管理 红字发票申请单 申请单填开(填写你要冲红的发票) 打印出来.然后点申请单导出把导出的文件拷贝到u盘里,带到当地国税局,2,然后他们会给你一张红字增值税发票通知单,就可以在本机开红字了,专用发票填开 负数 直接填开 输入红字增值税发票通知单上NO:后面的数字,然后在按照要求填写就可以了.去国税的话就可以把存有导出文件的u盘和打印出来的红字申请单带去就可以了,可以三联都带去,